भ्रष्टाचार: प्रतिकार और जांच - रूसी स्कूल ऑफ मैनेजमेंट से निःशुल्क पाठ्यक्रम, प्रशिक्षण, दिनांक: 7 दिसंबर, 2023।

अनुपालन। संगठनों में भ्रष्टाचार विरोधी कानून की आवश्यकताओं का अनुपालन, चाहे उनके स्वामित्व का स्वरूप कुछ भी हो
• संगठनों में भ्रष्टाचार विरोधी कानून की आवश्यकताओं का अनुपालन।
• भ्रष्टाचार विरोधी नीतियों का परिचय और अनुप्रयोग।
• भ्रष्टाचार विरोधी नीति बनाने वाले बुनियादी दस्तावेज़।
• मानव संसाधन प्रबंधन: सुरक्षा पहलू।

कॉर्पोरेट धोखाधड़ी. आंतरिक लेखापरीक्षा और जांच
• कंपनी को कॉर्पोरेट धोखाधड़ी से बचाना।
• कॉर्पोरेट धोखाधड़ी के प्रकार. धोखाधड़ी त्रिकोण अवधारणा. कर्मचारियों द्वारा कॉर्पोरेट धोखाधड़ी के सबसे विशिष्ट परिदृश्य। कर्मचारियों की ओर से कॉर्पोरेट धोखाधड़ी के संकेत. अधिकारियों द्वारा कॉर्पोरेट धोखाधड़ी के परिदृश्य।
• धोखाधड़ी के योग्य लक्षण. कॉर्पोरेट धोखाधड़ी के प्रत्यक्ष और अप्रत्यक्ष संकेत। नागरिक कानून संबंधों के ढांचे के भीतर व्यापार भागीदारों के साथ संबंधों के विश्लेषण के आधार पर कॉर्पोरेट धोखाधड़ी के संकेतों की पहचान की गई।
• कर्मचारी व्यवहार के विश्लेषण के आधार पर कॉर्पोरेट धोखाधड़ी के संकेतों की पहचान की गई। मानवीय कारकों के संबंध में धोखाधड़ी के लक्षणों की अवधारणा। धोखाधड़ी वाली योजनाओं की गणना करने के लिए मनोवैज्ञानिक तकनीकों का उपयोग किया जाता है। कर्मचारियों के बीच संबंध बनाना. कॉर्पोरेट धोखाधड़ी का पता लगाने और उसे दबाने के लिए सुरक्षा सेवाएँ और कर्मी।

• आंतरिक नियंत्रण (कर्तव्यों के पृथक्करण की कमी,) में कमज़ोरियों से जुड़े कॉर्पोरेट धोखाधड़ी के अप्रत्यक्ष संकेत भौतिक सुरक्षा की कमी, स्वतंत्र जांच की कमी, उचित प्राधिकारी की कमी, प्रासंगिक दस्तावेजों की कमी आदि रिकॉर्ड, आदि)।
• धोखाधड़ी वाले लेनदेन से कंपनी के आर्थिक हितों की सुरक्षा। धोखाधड़ी से निपटने के लिए सामान्य कार्य योजना (रोकथाम, पता लगाना, जांच)। कंपनी में धोखाधड़ी के जोखिम वाले पदों की पहचान। कॉर्पोरेट धोखाधड़ी के अवसरों को ख़त्म करने के प्रमुख उपाय।
• कॉर्पोरेट धोखाधड़ी को रोकने के लिए संगठनात्मक, कार्मिक और नियंत्रण उपाय। कंपनी की सुरक्षा सेवा और सरकारी जांच एवं कानून प्रवर्तन एजेंसियों के बीच संबंध के संबंध में रूसी संघ के आपराधिक संहिता के अनुच्छेद 159 के तहत वर्गीकृत कृत्यों के लिए आपराधिक मामलों की शुरूआत (धोखा)।
• आंतरिक लेखापरीक्षा और वित्तीय जांच करने की प्रक्रियाएं।
• आंतरिक ऑडिट क्या है और यह किन मामलों में किया जाता है। इसे क्रियान्वित करने के कारण. एक निरीक्षण मैट्रिक्स तैयार करना।
• कंपनी के कर्मचारियों के सबसे विशिष्ट अवैध कार्यों पर आंतरिक ऑडिट आयोजित करने की विशेषताएं। आंतरिक लेखापरीक्षा आयोजित करने की प्रक्रिया में उद्यम के प्रभागों के बीच बातचीत की प्रक्रिया। इसके कार्यान्वयन के दौरान प्रक्रियात्मक मानदंडों का पालन किया जाना चाहिए।
• आंतरिक कॉर्पोरेट जांच (निरीक्षण) करते समय पॉलीग्राफ (झूठ पकड़ने वाला) का उपयोग। संपर्क या गैर-संपर्क पॉलीग्राफ, कौन सा बेहतर है? मुद्दे का कानूनी और संगठनात्मक पक्ष। क्या पॉलीग्राफ को मूर्ख बनाना संभव है?
• आंतरिक लेखापरीक्षा परिणामों का दस्तावेज़ीकरण। परिणामों को कर्मचारी के अपराध के साक्ष्य के रूप में उपयोग करने की क्षमता। निरीक्षण परिणामों के साथ नामकरण फ़ाइलों को संग्रहीत करने के लिए गठन और प्रक्रियाएं।
• कंपनी के संविदात्मक कार्य में वित्तीय जांच। फोरेंसिक अकाउंटिंग क्या है? नागरिक कानूनी संबंधों के कार्यान्वयन के लिए विनियमों की लेखापरीक्षा। अनुबंध कार्य के लिए निर्देशों का विश्लेषण।
• अनुबंध कार्य में निर्णय लेने की प्रक्रियाओं का विश्लेषण। किसी संगठन के कर्मचारियों की उन कंपनियों के साथ संबद्धता के संकेतों की गणना करने की विधियाँ जो अनुबंध के पक्षकार हैं।
• आर्थिक जोखिमों की उपस्थिति के लिए कंपनी के समकक्षों पर जानकारी का संग्रह और विश्लेषण। संदिग्ध समकक्षों, गैर-मानक और आर्थिक रूप से अनुचित व्यापार और वित्तीय लेनदेन की पहचान। कर जोखिम. बोली और प्रतियोगिताओं के दौरान दुरुपयोग की पहचान।
• कॉर्पोरेट धोखाधड़ी के संकेतों की गणना के परिप्रेक्ष्य से किसी कंपनी के नागरिक कानून संबंधों का दस्तावेजी विश्लेषण। अनुभवजन्य कानूनों (बेनफोर्ड का कानून) के परिप्रेक्ष्य से वित्तीय दस्तावेजों का विश्लेषण। दस्तावेज़ जालसाजी के संकेत.
• खरीद प्रणाली और मूल्य वास्तविकता का विश्लेषण। इन्वेंटरी और कंपनी की संपत्ति का अनिर्धारित निरीक्षण (ऑडिट)।
• अनुबंधों की भ्रष्टाचार विरोधी जांच। आर्थिक जोखिमों के साथ-साथ आर्थिक व्यवहार्यता के दृष्टिकोण से कंपनी द्वारा संपन्न अनुबंधों का विश्लेषण।
• भ्रष्टाचार (धोखाधड़ी) के जोखिम वाले पदों पर कार्यरत कंपनी के कर्मचारियों की जाँच। कंपनी में किसी कर्मचारी की शक्तियों और प्रदर्शन का विश्लेषण। बातचीत और साक्षात्कार.
• कंपनियों को वित्तीय अपराधों से बचाने के लिए अंतर्राष्ट्रीय अनुभव और कॉर्पोरेट मानक। अंतर्राष्ट्रीय धोखाधड़ी विरोधी अधिनियम (यूके रिश्वत अधिनियम, विदेशी भ्रष्ट आचरण अधिनियम, सर्बनेस-ऑक्सले अधिनियम)।

प्रतिपक्षों की विश्वसनीयता का आकलन करते समय जानकारी का संग्रह और विश्लेषण
• उद्यम सुरक्षा के लिए बाहरी खतरे। अनुचित प्रतिस्पर्धा के आधुनिक तरीके और उनका मुकाबला करने के तरीके। उद्यम सुरक्षा के दृष्टिकोण से "खतरे" और "बाहरी खतरे" की अवधारणाओं की एक सामान्य परिभाषा। उद्यम सुरक्षा के लिए मुख्य बाहरी खतरे। अनुचित प्रतिस्पर्धा के आधुनिक तरीके. अनुचित प्रतिस्पर्धा के तरीकों का प्रतिकार करने के मुख्य तरीके।
• नकारात्मक परिणामों की संभावना का निर्धारण और उनका निराकरण। नकारात्मक परिणामों के मुख्य प्रकार. नकारात्मक परिणामों को बेअसर करने की बुनियादी विधियाँ।
• प्रतिस्पर्धात्मक लाभ प्राप्त करने के लिए एक उपकरण के रूप में व्यावसायिक बुद्धिमत्ता। कामकाज के लिए विनियामक और कानूनी ढांचा। व्यावसायिक आसूचना का संचालन करते समय सूचना के स्रोत। "बिजनेस इंटेलिजेंस" और "प्रतिस्पर्धी लाभ"। बिजनेस इंटेलिजेंस के मुख्य लक्ष्य और उद्देश्य। प्रतिस्पर्धात्मक लाभ के लिए एक उपकरण के रूप में व्यावसायिक बुद्धिमत्ता। कामकाज के लिए विनियामक और कानूनी ढांचा। व्यावसायिक आसूचना का संचालन करते समय जानकारी प्राप्त करने के स्रोत और तरीके।
• एक व्यापक उद्यम सुरक्षा प्रणाली में व्यावसायिक खुफिया जानकारी का स्थान। व्यावसायिक आसूचना संचालन के तकनीकी साधन। एक विशिष्ट सुरक्षा प्रणाली का कार्यात्मक मॉडल. व्यावसायिक आसूचना संचालन के तकनीकी साधन।
• "प्रतिस्पर्धी युद्ध": बाजार में अस्तित्व के लिए रणनीति और रणनीति। आधुनिक परिस्थितियों में वाणिज्यिक जासूसी: आचरण के विषय, सूचना के बंद स्रोतों तक पहुंच के तरीके और तकनीक। परिणामों की पहचान और स्थानीयकरण के तरीके। "प्रतिस्पर्धी युद्ध", "रणनीति" और "रणनीति"। सुरक्षा व्यवस्था की दृष्टि से बाजार में टिके रहने की रणनीति एवं युक्तियाँ। "जासूसी" और "व्यावसायिक जासूसी" वाणिज्यिक जासूसी के विषय। सूचना के बंद स्रोतों तक पहुँचने के मुख्य तरीके। व्यावसायिक जासूसी के कृत्यों का पता लगाने के लिए बुनियादी तरीके। व्यावसायिक जासूसी हमलों को स्थानीयकृत करने की बुनियादी विधियाँ।

श्रम संबंधों में आंतरिक लेखापरीक्षा और जांच
• जांच (निरीक्षण) की अवधारणा और उद्यम में उनके कार्यान्वयन के मामले। एक स्थानीय नियामक ढांचे का गठन जो नियोक्ता को कर्मचारी के कार्यों को नियंत्रित करने और जांच (निरीक्षण) करने की अनुमति देता है।
• जांच (निरीक्षण) करने के लिए आधार। जानकारी प्राप्त करने के लिए फीडबैक सिस्टम (हेल्पलाइन, गुप्त खरीदार, आदि) का उपयोग करना। इसे क्रियान्वित करने के निर्णय का दस्तावेज़ीकरण। कार्यान्वयन का एक मैट्रिक्स तैयार करना।
• जांच (निरीक्षण) करने के लिए एक आयोग का निर्माण। आयोगों की गुणात्मक और मात्रात्मक संरचना। उद्यम विभागों और ट्रेड यूनियनों के साथ आयोग के सदस्यों की बातचीत। विदेशी संगठनों, होल्डिंग संरचनाओं, साथ ही क्षेत्रीय रूप से अलग-अलग डिवीजनों में जांच (निरीक्षण) करने की विशेषताएं।
• जांच (निरीक्षण) के दौरान श्रमिकों के संवैधानिक अधिकारों के साथ-साथ रूसी संघ के कानून का अनुपालन। व्यक्तिगत डेटा के प्रसंस्करण के लिए सहमति। अपने हितों की रक्षा के लिए कर्मचारियों द्वारा नियुक्त वकीलों के साथ बातचीत।
• जांच (चेक) के दौरान पॉलीग्राफ (झूठ पकड़ने वाली मशीन) का उपयोग। इसके उपयोग के लिए कानूनी नियम। मनोविश्लेषण विधियों का अनुप्रयोग. पॉलीग्राफ का प्रतिकार करने के तरीके.
• जांच (निरीक्षण) के दौरान क्षति की लागत का अनुमान। कर्मचारी को वित्तीय जिम्मेदारी में लाना।
• जांच (निरीक्षण) करने की प्रक्रिया में तकनीकी सुरक्षा और सुरक्षा उपकरण, साथ ही आईटी सिस्टम से प्राप्त साक्ष्य का उपयोग। अभिलेखों और दस्तावेजों की प्रामाणिकता की जांच करना।
• जांच (निरीक्षण) प्रक्रिया के दौरान बाहरी सलाहकारों का उपयोग।
• गंभीर उल्लंघनों के लिए जांच (निरीक्षण) करने के तरीके जो नकारात्मक कारणों से किसी कर्मचारी को बर्खास्त करने का आधार हैं।
• अनुपालन प्रक्रियाओं और भ्रष्टाचार विरोधी कानून की आवश्यकताओं के उल्लंघन के लिए जांच (निरीक्षण) करने की विशेषताएं। हितों के टकराव से संबंधित स्थितियों का विश्लेषण। "इंट्राप्रेन्योरशिप" की जांच।
• किसी कर्मचारी द्वारा भौतिक संपत्तियों की चोरी या दुरुपयोग के मामलों की जांच (सत्यापन) करने के तरीके।
• कॉर्पोरेट धोखाधड़ी और इसकी जांच के तरीके। कानूनी और गैर-कानूनी धोखाधड़ी की अवधारणा।
• उद्यम सूचना सुरक्षा के उल्लंघन की जांच (निरीक्षण) करने के तरीके। कानून द्वारा संरक्षित वाणिज्यिक और अन्य रहस्यों के प्रकटीकरण से संबंधित स्थितियों की जांच।
• इन्वेंटरी प्रक्रियाएँ। गबन के मामले में जांच करने की विशेषताएं, साथ ही वित्तीय रूप से जिम्मेदार व्यक्तियों में विश्वास की हानि की स्थिति में दोषी कार्यों के साक्ष्य।
• जांच (निरीक्षण) के परिणामों का दस्तावेज़ीकरण। मामलों की सूची का गठन.
• कर्मचारियों के अवैध कार्यों की जांच करते समय सरकारी कानून प्रवर्तन एजेंसियों के साथ बातचीत। श्रमिकों को जवाबदेह ठहराने की न्यायिक प्रथा।