कॉर्पोरेट धोखाधड़ी. आंतरिक लेखापरीक्षा और जांच - रूसी प्रबंधन स्कूल से निःशुल्क पाठ्यक्रम, प्रशिक्षण 16 घंटे, दिनांक 7 दिसंबर, 2023।
अनेक वस्तुओं का संग्रह / / December 09, 2023
यह पाठ्यक्रम विभिन्न उद्योगों में उद्यमों में धोखाधड़ी की पहचान करने और जांच करने के लिए रूसी और अंतर्राष्ट्रीय प्रथाओं के व्यावहारिक अनुप्रयोग पर आधारित है। इसे अंतरराष्ट्रीय परामर्श कंपनियों में दस वर्षों से अधिक अनुभव वाले एक पेशेवर द्वारा विकसित किया गया है।
कार्यक्रम में शामिल होंगे:
- आंतरिक नियंत्रण और धोखाधड़ी-रोधी प्रणालियाँ (घटक, कार्यान्वयन विधियाँ)।
- रूस और विदेशों में एंटीफ्रॉड मॉडल।
- जांच की तैयारी और संचालन.
- क्षति के मुआवजे पर मामले।
कॉर्पोरेट सुरक्षा के क्षेत्र में विशेषज्ञ व्यवसायी। बाहरी और आंतरिक खतरों से व्यापक व्यावसायिक सुरक्षा प्रणाली विकसित करने और लागू करने का अनुभव है।
कॉर्पोरेट धोखाधड़ी. आंतरिक लेखापरीक्षा और जांच
• कंपनी को कॉर्पोरेट धोखाधड़ी से बचाना।
• कॉर्पोरेट धोखाधड़ी के प्रकार. धोखाधड़ी त्रिकोण अवधारणा. कर्मचारियों द्वारा कॉर्पोरेट धोखाधड़ी के सबसे विशिष्ट परिदृश्य। कर्मचारियों की ओर से कॉर्पोरेट धोखाधड़ी के संकेत. अधिकारियों द्वारा कॉर्पोरेट धोखाधड़ी के परिदृश्य।
• धोखाधड़ी के योग्य लक्षण. कॉर्पोरेट धोखाधड़ी के प्रत्यक्ष और अप्रत्यक्ष संकेत। नागरिक कानून संबंधों के ढांचे के भीतर व्यापार भागीदारों के साथ संबंधों के विश्लेषण के आधार पर कॉर्पोरेट धोखाधड़ी के संकेतों की पहचान की गई।
• कर्मचारी व्यवहार के विश्लेषण के आधार पर कॉर्पोरेट धोखाधड़ी के संकेतों की पहचान की गई। मानवीय कारकों के संबंध में धोखाधड़ी के लक्षणों की अवधारणा। धोखाधड़ी वाली योजनाओं की गणना करने के लिए मनोवैज्ञानिक तकनीकों का उपयोग किया जाता है। कर्मचारियों के बीच संबंध बनाना. कॉर्पोरेट धोखाधड़ी का पता लगाने और उसे दबाने के लिए सुरक्षा सेवाएँ और कर्मी।
• आंतरिक नियंत्रण (कर्तव्यों के पृथक्करण की कमी,) में कमज़ोरियों से जुड़े कॉर्पोरेट धोखाधड़ी के अप्रत्यक्ष संकेत भौतिक सुरक्षा की कमी, स्वतंत्र जांच की कमी, उचित प्राधिकारी की कमी, प्रासंगिक दस्तावेजों की कमी आदि रिकॉर्ड, आदि)।
• धोखाधड़ी वाले लेनदेन से कंपनी के आर्थिक हितों की सुरक्षा। धोखाधड़ी से निपटने के लिए सामान्य कार्य योजना (रोकथाम, पता लगाना, जांच)। कंपनी में धोखाधड़ी के जोखिम वाले पदों की पहचान। कॉर्पोरेट धोखाधड़ी के अवसरों को ख़त्म करने के प्रमुख उपाय।
• कॉर्पोरेट धोखाधड़ी को रोकने के लिए संगठनात्मक, कार्मिक और नियंत्रण उपाय। कंपनी की सुरक्षा सेवा और सरकारी जांच एवं कानून प्रवर्तन एजेंसियों के बीच संबंध के संबंध में रूसी संघ के आपराधिक संहिता के अनुच्छेद 159 के तहत वर्गीकृत कृत्यों के लिए आपराधिक मामलों की शुरूआत (धोखा)।
• आंतरिक लेखापरीक्षा और वित्तीय जांच करने की प्रक्रियाएं।
• आंतरिक ऑडिट क्या है और यह किन मामलों में किया जाता है। इसे क्रियान्वित करने के कारण. एक निरीक्षण मैट्रिक्स तैयार करना।
• कंपनी के कर्मचारियों के सबसे विशिष्ट अवैध कार्यों पर आंतरिक ऑडिट आयोजित करने की विशेषताएं। आंतरिक लेखापरीक्षा आयोजित करने की प्रक्रिया में उद्यम के प्रभागों के बीच बातचीत की प्रक्रिया। इसके कार्यान्वयन के दौरान प्रक्रियात्मक मानदंडों का पालन किया जाना चाहिए।
• आंतरिक कॉर्पोरेट जांच (निरीक्षण) करते समय पॉलीग्राफ (झूठ पकड़ने वाला) का उपयोग। संपर्क या गैर-संपर्क पॉलीग्राफ, कौन सा बेहतर है? मुद्दे का कानूनी और संगठनात्मक पक्ष। क्या पॉलीग्राफ को मूर्ख बनाना संभव है?
• आंतरिक लेखापरीक्षा परिणामों का दस्तावेज़ीकरण। परिणामों को कर्मचारी के अपराध के साक्ष्य के रूप में उपयोग करने की क्षमता। निरीक्षण परिणामों के साथ नामकरण फ़ाइलों को संग्रहीत करने के लिए गठन और प्रक्रियाएं।
• कंपनी के संविदात्मक कार्य में वित्तीय जांच। फोरेंसिक अकाउंटिंग क्या है? नागरिक कानूनी संबंधों के कार्यान्वयन के लिए विनियमों की लेखापरीक्षा। अनुबंध कार्य के लिए निर्देशों का विश्लेषण।
• अनुबंध कार्य में निर्णय लेने की प्रक्रियाओं का विश्लेषण। किसी संगठन के कर्मचारियों की उन कंपनियों के साथ संबद्धता के संकेतों की गणना करने की विधियाँ जो अनुबंध के पक्षकार हैं।
• आर्थिक जोखिमों की उपस्थिति के लिए कंपनी के समकक्षों पर जानकारी का संग्रह और विश्लेषण। संदिग्ध समकक्षों, गैर-मानक और आर्थिक रूप से अनुचित व्यापार और वित्तीय लेनदेन की पहचान। कर जोखिम. बोली और प्रतियोगिताओं के दौरान दुरुपयोग की पहचान।
• कॉर्पोरेट धोखाधड़ी के संकेतों की गणना के परिप्रेक्ष्य से किसी कंपनी के नागरिक कानून संबंधों का दस्तावेजी विश्लेषण। अनुभवजन्य कानूनों (बेनफोर्ड का कानून) के परिप्रेक्ष्य से वित्तीय दस्तावेजों का विश्लेषण। दस्तावेज़ जालसाजी के संकेत.
• खरीद प्रणाली और मूल्य वास्तविकता का विश्लेषण। इन्वेंटरी और कंपनी की संपत्ति का अनिर्धारित निरीक्षण (ऑडिट)।
• अनुबंधों की भ्रष्टाचार विरोधी जांच। आर्थिक जोखिमों के साथ-साथ आर्थिक व्यवहार्यता के दृष्टिकोण से कंपनी द्वारा संपन्न अनुबंधों का विश्लेषण।
• भ्रष्टाचार (धोखाधड़ी) के जोखिम वाले पदों पर कार्यरत कंपनी के कर्मचारियों की जाँच। कंपनी में किसी कर्मचारी की शक्तियों और प्रदर्शन का विश्लेषण। बातचीत और साक्षात्कार.
• कंपनियों को वित्तीय अपराधों से बचाने के लिए अंतर्राष्ट्रीय अनुभव और कॉर्पोरेट मानक। अंतर्राष्ट्रीय धोखाधड़ी विरोधी अधिनियम (यूके रिश्वत अधिनियम, विदेशी भ्रष्ट आचरण अधिनियम, सर्बनेस-ऑक्सले अधिनियम)।